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债券远期交易共有8个期限品种，期限最短为（），最长为（）。A.1天、365天B.1天、180天C.2天、365天D.2天、180天正确答案：C 参考解析：债券远期交易共有8个期限品种，期限最短为2天，最长为365天。故本题选C。

下列关于交易制度的说法，正确的是（ ）。A.在做市商市场，证券交易的买价由投资者给出，卖价由做市商报出B.在做市商市场，证券交易的买价由投资者给出，卖价由投资者报出C.在做市商市场，证券交易的买价由做市商给出，卖价由投资者报出D.在做市商市场，证券交易的买价由做市商给出，卖价由做市商报出正确答案：D 参考解析：在做市商市场，证券交易的买价由做市商给出，证券交易的卖价由做市商报出。故本题选D。

下列关于资产证券化参与主体的主要职能的说法中，错误的是（ ）。A.服务商对资产项目及其所产生的现金流进行监理和保管，服务机构通常由发起人担任，并为提供的服务收费B.信用增级机构负责提升证券化产品的信用等级，为此向特殊目的机构收取相应费用，并在证券违约时承担赔偿责任C.发起人是资产证券化的起点，是基础资产的原始权益人D.特殊目的机构是以资产证券化的目的而特别组建的独立经济主体，一般采取有限责任公司或股份有限公司的形式正确答案：D 参考解析：D选项错误，特殊目的机构是以资产证券化为目的而特别组建的独立法律主体，其负债主要是发行的资产支持债券，资产则是向发起人购买的基础资产。SPV是介于发起人和投资者之间的中介机构，是资产支持证券的真正发行人。SPV是一个法律上的实体，可以采取信托、公司或者有限合伙的形式。A选项正确，服务商对资产项目及其所产生的现金流进行监理和保管，服务机构通常由发起人担任，为提供的服务收费，以及通过在定期汇出款项前用所收款项进行短期投资而获益。B选项正确，信用增级机构负责提升证券化产品的信用等级，为此要向特定目的机构收取相应费用，并在证券违约时承担赔偿责任。C选项正确，资产证券化的发起人是资产证券化的起点，是基础资产的原始权益人，也是基础资产的卖方。故本题选D。

银行业及银行信贷的特征不包括（）。A.以抵押为主的融资模式B.能有效为新经济提供融资C.典型的顺周期行业D.具有“放大镜”作用正确答案：B 参考解析：考点：银行信贷的特征是抵押为主的融资模式，它难以为新经济提供融资。此外，银行业是典型的顺周期行业，当经济处于增长周期时，银行信贷会放大经济增长，当经济下行时，银行也会放大收缩态势。因此选项B不正确。

证券监管机构对发行申请文件进行合规性审查，而由市场主导价值判断的股票发行制度是( )。A.审批制B.核准制C.注册制D.保荐制正确答案：C 参考解析：股票发行制度主要有三种，即审批制、核准制和注册制，每一种发行监管制度都对应一定的市场发展状况。C选项符合题意，注册制下，证券监管机构的职责是对申报文件的真实性、准确性、完整性和及时性做合规性的形式审查，发行人的质量由证券交易所和证券中介机构来判断和决定。这种股票发行制度对发行人、证券交易所、证券中介机构和投资者的要求都比较高。A选项，审批制是一国在股票市场的发展初期，为了维护上市公司的稳定和平衡复杂的社会经济关系，采用行政计划的办法分配股票发行的指标和额度，由地方或行业主管部门根据指标推荐企业发行股票的一种发行制度。B选项，在核准制下，发行人在申请发行股票时，不仅要充分公开企业的真实情况， 而且必须符合有关法律和证券监管机构规定的必要条件，证券监管机构有权否决不符合规定条件的股票发行申请。证券监管机构对申报文件的真实性、准确性、 完整性和及时性进行审查，还对发行人的营业性质、财力、素质、发展前景、发行数量和发行价格等条件进行实质性审查，并据此作出发行人是否符合发行条件的价值判断和是否核准申请的决定。D选项，保荐制为迷惑选项，无其他含义。故本题选C。

1774年，世界上第一个投资基金诞生于（）。A.美国B.英国C.瑞士D.荷兰正确答案：D 参考解析：考点：考查证券投资基金的起源。荷兰人阿德里安范凯特维奇于1774年创立的名叫“团结就是力量”的投资信托基金是世界上第一个封闭式投资基金。故本题选D。

下列不属于独立衍生工具的是（ ）。A.期权合约B.期货合约C.可转换公司债券D.互换交易合约正确答案：C 参考解析：根据我国企业会计准则第22号 金融工具确认和计量 的规定，常见的衍生工具包括远期合同、期货合同、互换合同和期权合同等嵌入式衍生工具与主合同构成混合工具，如可转换公司债券等。故本题选C。

根据首次公开发行股票并上市管理办法，如果发行人最近3个会计年度营业收入累计未超过人民币3亿元，那么，发行人就必须符合的条件是最近3个会计年度( )。A.投资活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元B.产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元C.经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元D.经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元正确答案：D 参考解析：中国证监会发布的首次公开发行股票并上市管理办法(2020年修订) 规定 ，首次公开发行股票并上市应满足以下条件：(1) 发行人依法设立且持续经营时间在三年以上的股份有限公司，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。(2) 发行人最近三年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。(3) 发行人规范运行。(4) 最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元 ，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。(5) 最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元或者最近三个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。(6) 发行前股本总额不少于人民币3000万元。(7) 最近一期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20% 。(8) 最近一期末不存在未弥补亏损。(9) 发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖。(10) 发行人不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项。(11) 发行人不得有影响持续盈利能力的情形。

基金首次募集信息披露主要包括（ ）进行的信息披露。A.基金份额发售前至基金合同生效期间B.基金合同生效前C.基金份额发售前D.基金份额发售后至基金合同生效期间正确答案：A 参考解析：基金首次募集信息披露包括基金份额发售前至基金合同生效期间进行的信息披露。故本题选A。

下列（）不属于境外上市外资股的特点。A.记名股票B.外币认购买卖C.人民币标明股票面值D.公司支付股利时以外币计价正确答案：D 参考解析：考点：境外上市外资股。境外上市外资股是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。 它也采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购。ABC三项正确，D项错误。故本题选D。

不动产抵押公司债券属于（ ）。A.抵押债券B.信用债券C.保证债券D.收益债券正确答案：A 参考解析：A选项正确，不动产抵押公司债券是以公司的不动产(如房屋、土地等)作抵押而发行的债券，是抵押证券的一种。故答案选择A选项。B选项，信用公司债券是一种不以公司任何资产作担保而发行的债券，属于无担保证券范畴。C选项，保证公司债券是公司发行的由第三者作为还本付息担保人的债券，是担保证券的一种。D选项，收益公司债券是一种具有特殊性质的债券，与一般的债券相似，有固定到期日，清偿时债权排列顺序先于股票。但它又与一般的债券不同，其利息只有在公司有盈利时才支付，即发行公司的利润扣除各项固定支出后的余额用作债券利息的来源。如果余额不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再补发。所有应付利息付清后，公司才可对股东分红。

基金信息披露中的误导性陈述是指（ ）。A.披露中存在应披露而未披露的信息，以致影响投资者做出正确的投资决策B.登载其他组织的推荐性文字C.使投资者对其投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述D.将不存在的事实在基金信息披露文件予以记载的行为正确答案：C 参考解析：C选项符合题意，误导性陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。A选项，重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以至于影响投资者做出正确决策。B选项，禁止登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字是基金信息披露的禁止性规定之一。D选项，虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。故本题选C。

（）是指在模拟历史上重大风险事件或重大压力情景，（）是指基于经验判断或数量模型模拟未来可预见的极端不利情况。A.敏感性分析、历史情景法B.历史情景法、假设情景法C.敏感性分析、假设情景法D.假设情景法、历史情景法正确答案：B 参考解析：历史情景法是指模拟历史上重大风险事件或重大压力情景，假设情景法是指基于经验判断或数量模型模拟未来可预见的极端不利情况。故本题选B。

下列引起上市公司股份变动的情形中，无需调整可转换公司债券的转换价格的是（ ）。A.可转换公司债券转股B.分立C.送股D.发行新股正确答案：A 参考解析：转换价格是指可转换债券转换为每股普通股份所支付的价格。转换价格修正是指发行公司在发行可转换债券后，由于公司的送股、配股、 增发股票、分立、合并、拆细及其他原因导致发行人股份发生变动，引起公司股票名义价格下降时而对转换价格所进行的必要调整。故本题选A。

信用类衍生品包含信用风险缓释合约、信用风险缓释凭证、信用联结票据和( )。A.外汇掉期B.场内国债期货C.信用违约互换D.利率互换产品正确答案：C 参考解析：信用类衍生品包含信用风险缓释合约、信用风险缓释凭证、信用联结票据和信用违约互换。

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