对于监督发现的内部控制缺陷,()应当对未执行相关制度、流程,未适当履行检查职责,未及时落实整改承担直接责任。A、董事会B、业务部门C、内部审计部门D、内控管理职能部门

对于监督发现的内部控制缺陷,()应当对未执行相关制度、流程,未适当履行检查职责,未及时落实整改承担直接责任。

  • A、董事会
  • B、业务部门
  • C、内部审计部门
  • D、内控管理职能部门

相关考题:

对于未函证的应收账款,审计人员应当执行的最有效的审计程序是( )。 A重新测试相关的内部控制制度B抽查有关原始凭证C实施分析程序D审查资产负债表日后的收款情况

依据银监会《商业银行内部控制指引》,商业银行的业务部门负责:()。 A.参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程B.严格执行相关制度规定C.组织开展监督检查D.按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷,并组织落实整改

商业银行应当建立内部控制管理责任制,强化责任追究。()。 A.董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责,并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任B.内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任C.业务部门应当对未执行相关制度、流程,未适当履行检查职责,未及时落实整改承担直接责任D.合规部门应当对未执行相关制度、流程,未适当履行检查职责,未及时落实整改承担直接责任

某基金公司在参与新股申购过程中,因同时参与网上网下申购导致违规。事后分析发现,业务流程对该业务环节制订了相关控制措施,但由于人员交接使新入职人员忽视了对该流程的控制。这反映的是内控机制哪方面的问题( )。A、执行内部控制制度B、设置内部控制机构C、监督内部控制D、建立内部控制制度

()应当对未执行相关制度、流程, 未适当履行检查职责, 未及时落实整改承担直接责任。A.业务部门B.内部审计部门C.董事会D.高级管理层

根据《商业银行内部控制指引》,商业银行应当建立内部控制管理责任制,强化责任追究,下列表述正确的有( )。A.主要股东应当对内部控制负最终责任B.业务部门应当对未执行相关制度、流程,未适当履行检查职责,未及时落实整改承担直接责任C.董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责D.高级管理层应当对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任E.内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担间接责任

根据《商业银行内部控制指引》,商业银行应当建立内部控制管理责任制,强化追究责任:( )。A.主要股东应当对内部控制负最终责任B.业务部门应当对未执行相关制度、流程、未适当履行检查职责、未及时落实整改承担直接责任C.董事会应当对内部控制的有效性分级负责D.高级管理层应当对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任E.内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担间接责任

对于监督发现的内部控制缺陷,首先应建立内部控制管理责任制,强化责任追究。( )

《商业银行内部控制指引》要求商业银行应当建立内部控制管理责任制,强化责任追究。下列选项中,符合这一要求的有( )。A.内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任B.董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责,并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任C.业务部门应当对未执行相关制度、流程,未适当履行检查职责,未及时落实整改承担直接责任D.监事会负责监督和评价董事会,高级管理层及其成员内部控制职责和经营计划的履行情况E.内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任

研究制定内部控制监督制度,规范内部监督的程序、方法和要求。突出内部监督重点。主要将与财务会计工作密切相关的业务环节和控制流程纳入监督范围。增强监督检查的针对性,把开展专项监督摆在首要位置。重点监督内部控制的运行缺陷,提高内部控制的执行力。

内部控制水平与()在1%的显著性水平下显著正相关。A、建立健全内部监督制度B、制定内部控制缺陷标准C、实施监督D、记录和报告内部控制缺陷

在下列()情况之一,企业应当认定内部控制存在设计或运行缺陷。A、未实现规定的控制目标B、未执行规定的控制活动C、突破规定的权限D、不能及时提供控制运行有效的相关证据

企业应当认定内部控制存在设计或运行缺陷的情况包括()。A、未执行规定的控制活动B、未实现规定的控制目标C、突破规定的权限D、不能及时提供控制运行有效的相关证据

国务院国资委加强对中央企业内部控制工作的监督检查。对于在监督检查中发现的重大缺陷,企业在自我评价和审计工作中未充分揭示或未及时报告的,将追究内部控制评价部门和外部中介机构的责任。()

对单位内部控制进行监督检查时,应当对单位内部控制的建立和实施情况进行监督检查,及时发现内部控制缺陷,防范管理风险,促进完善单位内部控制。

对于未函证的应收账款,审计人员应当执行的最有效的审计程序是()A、重新测试相关的内部控制制度B、抽查有关原始凭证C、进行分析性复核D、审查资产负债表日后的收款情况

总行业务部门是兴业银行内部控制的建设、执行部门,负责()A、参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程B、严格执行相关制度规定C、组织开展监督检查D、按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷,并组织落实整改

在内部控制的职责分工中,业务部门的职责主要有()。A、负责组织开展监督检查B、负责严格执行相关制度规定C、负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程D、负责牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估E、负责按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷,并组织落实整改

()应当对未执行相关制度、流程,未适当履行检查职责,未及时落实整改承担直接责任。A、董事会B、业务部门C、高级管理层D、内部审计部门

单选题某基金公司在参与新股申购过程中,因同时参与网上网下申购导致违规。事后分析发现,业务部门对该流程建立了相关控制措施,但由于人员交接使新入职人员忽视了对该流程的控制。这反映的是内控机制建设的四个方面中的(  )。A内部控制的监督B内部控制制度的执行C内部控制机构的设置D内部控制制度的建立

单选题对于监督发现的内部控制缺陷,()应当对未执行相关制度、流程,未适当履行检查职责,未及时落实整改承担直接责任。A董事会B业务部门C内部审计部门D内控管理职能部门

多选题在下列()情况之一,企业应当认定内部控制存在设计或运行缺陷。A未实现规定的控制目标B未执行规定的控制活动C突破规定的权限D不能及时提供控制运行有效的相关证据

多选题根据《内部控制审计指引》,企业应当认定内部控制存在设计或运行缺陷的情况有()。A未实现规定的控制目标B未执行规定的控制活动C突破规定的权限D不能及时提供控制运行有效的相关证据E不相容职责未分离

多选题企业应当认定内部控制存在设计或运行缺陷的情况包括()。A未执行规定的控制活动B未实现规定的控制目标C突破规定的权限D不能及时提供控制运行有效的相关证据

多选题内部控制水平与()在1%的显著性水平下显著正相关。A建立健全内部监督制度B制定内部控制缺陷标准C实施监督D记录和报告内部控制缺陷

多选题总行业务部门是兴业银行内部控制的建设、执行部门,负责()A参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程B严格执行相关制度规定C组织开展监督检查D按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷,并组织落实整改

单选题某基金公司在参与新股申购过程中,因同时参与网上网下申购导致违规。事后分析发现,业务流程对该业务环节规定了相关控制措施,但由于人员交接使新人职人员忽视了对该流程的控制。这反映的是内控机制哪方面的问题( )。A内部控制制度的建立B内部控制机构的设置C内部控制的监督D内部控制制度的执行