从内部控制的视角看,下列属于资产领用环节主要风险的有()。A、资产领用没有履行相应的审批手续B、资产发出没有正确的登记C、无形资产权属不清D、对资产处置没有严格执行审核审批程序
从内部控制的视角看,下列属于资产领用环节主要风险的有()。
- A、资产领用没有履行相应的审批手续
- B、资产发出没有正确的登记
- C、无形资产权属不清
- D、对资产处置没有严格执行审核审批程序
相关考题:
巴塞尔委员会认为,应对操作风险的第一道防线是严格的内部控制。健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从要素方面看,商业银行的内部控制必须包括的要素是( )。 A.内部控制环境 B.风险识别与评估 C.内部控制措施 D.监督与评价 E.技术环境改进
银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对( )数据和外部数据的分析;定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的( )和影响程度作出评估。A.内部操作风险损失,发生频率B.风险管理,发生环节C.内部控制,发生环节D.内部控制,发生时间
关于基金管理人的内部控制,下列表述正确的是( )。A.主要涉及投资、研究、交易等与投资管理密切相关的业务环节,其他环节的内部控制可根据需要决定是否设立B.应考虑以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果C.应确保基金资产、自有资产、其他资产在统一的控制措施下运作D.应遵循相互制约的原则,即主要考虑横向控制的制约关系
关于利用证券化剥离表内风险的作用,下列说法正确的是( )。A.利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险B.从风险管理的视角看,在资产证券化过程中,商业银行将相关信贷资产从表内剥离的同时,也实现了对相应信用风险的剥离C.从流量经营的视角看,资产证券化盘活了存量信贷资产,从表内和表外两个方向扩大信用投放的覆盖面,提高表内外资产的周转率和收益率D.利用信用违约互换(CDS)等信用衍生工具来对冲信用风险E.用于反映远期收益率水平的指标
从CreditMetrics模型技术框架看,该模型主要包括如下()几个关键环节。A、敞口或内部头寸B、市场风险所导致的单个敞口价值波动C、不同信贷资产彼此变化的相关性D、信用事件所导致的单个敞口的价值波动
单选题反洗钱内部控制制度要达到“双全”要求,不包括()。A反洗钱内部控制应渗透到所有产品服务和业务的各个操作环节B反洗钱内部控制主要涉及反洗钱牵头部门C从制度内容看,反洗钱内控制度包括核心管理制度D从制度内容看,反洗钱内控制度包括工作责任制,考核评估和内部审计制度
多选题健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从环节方面看,商业银行的内部控制必须包括的要素有( )。A决策B建设与管理C执行与操作D监督与评价E改进