单选题近年来，某国出台相关法律，要求上市公司首席执行官和首席财务官签署季度和年度报告，并明确他们应对建立和维护公司的内部控制负责且应对财务报告进行有效性评估并提交管理层的自我评价报告。根据以上信息可以判断，对于相关上市公司而言，这属于（ ）A政治风险B法律风险C项目风险D财务风险
单选题
近年来，某国出台相关法律，要求上市公司首席执行官和首席财务官签署季度和年度报告，并明确他们应对建立和维护公司的内部控制负责且应对财务报告进行有效性评估并提交管理层的自我评价报告。根据以上信息可以判断，对于相关上市公司而言，这属于（ ）
A
政治风险
B
法律风险
C
项目风险
D
财务风险
参考解析
解析：
法律或合规性风险是指可能为给定行业、国家或投资类型颁布法律，以改变和影响企业运营方式以及计划开展的投资或持续投资的可行性。【该题针对“[新]法律或合规性风险”知识点进行考核】
相关考题：
上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是( )。A．上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见B．上市公司监事应对公司年度报告签署书面审核意见C．上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见D．上市公司监事应对公司年报告签署书面审核意见
上市公司的董事、监事和高级管理人员在信息坡露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是（ ）。A．上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见B．上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见C．上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见D．上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见
上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是（）。A.上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见B.上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见C.上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见D.上市公司监事会应对公司年度报告提出书面审核意见
上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，不符合证券法律制度规定的是（ ）。A.上市公司董事应对公司年度报告签署书面确认意见B.上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面确认意见C.上市公司监事应对公司年度报告进行审核并提出书面审核意见D.上市公司监事会应对公司年度报告进行审核并提出书面审核意见
大型制造业的以下哪项组织的结构特征存在控制薄弱环节？( )A.信息系统部门由直接向总经理报告的副总经理来领导B.首席财务官还是向首席执行官报告的副总经理C.审计委员会由首席执行官、首席财务官和主要股东组成D.财务主管向首席财务官报告
《萨班斯——奥克斯利法案》第302条款规定了公司对财务报告的责任，要求对于按照1934年证券法的13(a)或15(d)编制定期报告的公司，应要求这些公司的某些人员要在年度报告或季度报告中签字确认其已履行了内部控制方面的责任，则这些人员是：A.首席审计执行官或同等职务的人员B.首席财务官或同等职务的人员C.审计委员会主席或同等职务的人员D.首席执行官及首席财务官或同等职务的人员
在内部控制过程中，首席审计执行官需承担的责任包括：（）A、向高层管理人员和审计委员会报告关于控制方面的判断结论报告。B、监督控制程序的建立、管理和评估。C、对公司内部控制评价工作进行监督。D、建立并维护组织的治理程序，并获取控制过程的有效性。
SOX法案第404章要求证券交易委员会出台相关规定，所有除投资公司以外的企业在其年报中都必须包括（）。A、管理层建立和维护适当内部控制结构和财务报告程序的责任报告B、管理层就公司内部控制结构和财务报告程序的有效性在该财政年度终了出具的评价C、治理层建立和维护适当内部控制结构和财务报告程序的责任报告D、治理层就公司内部控制结构和财务报告程序的有效性在该财政年度终了出具的评价
首席执行官对敏捷技术不熟悉，担心团队以敏捷作为借口，回避记录关键需求、沟通进度及制订成本和进度计划。团队应如何向首席执行官保证其方法是有效的？（）A、提供每月进度报告B、向首席执行官提供敏捷原始相关培训，并提供敏捷测量指标C、创建甘特图，并将其提交给首席执行官D、建议首席执行官与产品经理谈话，获得有关进度和当前状态的更新
以下哪一项最准确地描述了美国国外贪腐防治法的一条重要规定？（）A、审计人员不得提供记账服务或与审计客户的会计记录或财务报表有关的其他服务。B、公司必须遵守该公司本国/地区的法律及其所有境外子公司所在国/地区的法律。C、首席执行官和首席财务官必须证明自己不知晓美国公司的所有境外子公司的任何贪腐行为。D、应检查内部会计控制机制，如果发现重大漏洞，则必须加强相关控制。
首席审计官相信公司已经接受了不可接受的，与他们对不可收回应收款评估相关的高水平风险。首席审计师应该向谁报告他的担心？（） A、首席财务官（CFO）B、首席执行官（CEO）C、董事会D、外部审计团队
单选题近年来，某国出台相关法律，提高了上市公司再融资的标准要求，并要求上市公司不得私自将募集资金用于国家限制发展的行业。根据以上信息可以判断，对于相关上市公司而言，这属于（ ）A政治风险B法律风险C项目风险D财务风险
单选题关于SOX法案的说法错误的是（）。A规定了与公司会计信息披露相关的各责任主体的组成、职权和责任B强调了改革公司治理结构的重要意义C在会计责任方面，SOX法案不要求上市公司公开披露的信息中附有公司首席执行官（CEO）和首席财务官（CFO）签署的承诺函DSOX法案要求上市公司审计委员会的成员必须全部由独立董事组成
单选题大型制造业的以下哪项组织的结构特征存在控制薄弱环节？（）A信息系统部门由直接向总经理报告的副总经理来管理层。B首席财务官还是向首席执行官报告的副总经理。C审计委员会由首席执行官、首席财务官和主要的股东组成。D主计长和财务主管向首席财务官报告。
单选题上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是（ ）。A上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见B上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见C上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见D上市公司监事应对公司年度报告签署书面审核意见
单选题《萨班斯--奥克斯利法案》第302条款规定了公司对财务报告的责任，要求对于按照1934年证券法的13（a）或15（d）编制定期报告的公司，应要求这些公司的首要执行官及首要财务官或担任同等职务的人员在年度报告或季度报告中签署声明，书面证实其已履行了内部控制方面的责任。以下不属于该声明的内容的是：（）A签字人已审阅过财务报告B签字人认为报告中的会计报表及其他财务信息在所有重大方面，公允地反映了公司在该报告期末的财务状况和报告期内的经营成果C评价了公司的内部控制在报告申报日后的有效性D签字人对建立并保持内部控制负责
单选题首席审计官相信公司已经接受了不可接受的，与他们对不可收回应收款评估相关的高水平风险。首席审计师应该向谁报告他的担心？（）A首席财务官（CFO）B首席执行官（CEO）C董事会D外部审计团队
单选题上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是（）。A上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见B上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见C上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见D上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见
多选题一般而言，获取预示企业可能倒闭的信息的来源有（ ）A上市公司公开财务报告B董事会主席和首席执行官的报告C报纸D财经杂志