多选题交易特征分析就纳税人存在的跨国跨区、进出口、电子商务等交易行为，参照同类型交易行为存在的风险特征进行分析，找出表现异常的涉税疑点。以下关于交易特征分析的表述中正确的是（）。A存在对外支付，关注是否存在未扣缴税款的情况（如特许权使用费、研发费用、担保费）B有大额对外支付情况，关注是否存在侵蚀所得税税基的情况（如支付佣金）C存在关联交易，关注关联交易是否真实D存在关联资金拆借，关注是否存在资本弱化的情况
多选题
交易特征分析就纳税人存在的跨国跨区、进出口、电子商务等交易行为，参照同类型交易行为存在的风险特征进行分析，找出表现异常的涉税疑点。以下关于交易特征分析的表述中正确的是（）。
A
存在对外支付，关注是否存在未扣缴税款的情况（如特许权使用费、研发费用、担保费）
B
有大额对外支付情况，关注是否存在侵蚀所得税税基的情况（如支付佣金）
C
存在关联交易，关注关联交易是否真实
D
存在关联资金拆借，关注是否存在资本弱化的情况
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按照《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》规定，金融机构应当对通过交易检测标准筛选出的交易进行人工分析，确认可疑交易的，应当在可疑交易报告李有忠完整记录对客户身份特征、交易特征或行为特征的分析过程。()
按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定,金融机构应当对通过交易监测标准筛选出的交易进行人工分析,确认为可疑交易的,应当在可疑交易报告理由中完整记录对客户身份特征、交易特征或行为特征的分析过程。() 此题为判断题(对，错)。
身份特征分析就纳税人的投资结构、总分机构、是否上市等身份特征，参照同类型纳税人存在的风险特征进行分析，找出表现异常的涉税疑点，以下对身份特征分析的表述正确的是（）。A、投资者为境外投资者，关注应付股息红利是否扣缴预提企业所得税B、与投资者之间存有关联交易，关注是否存在资金拆借、转移利润C、总分机构之间调拨移送货物，关注跨县市调拨情况下是否企业所得税未确认收入的情况D、上市公司，关注是否存在并购重组、虚构收入利润、持有解禁“大小非”的居民企业所得税
交易特征分析就纳税人存在的跨国跨区、进出口、电子商务等交易行为，参照同类型交易行为存在的风险特征进行分析，找出表现异常的涉税疑点。以下关于交易特征分析的表述中正确的是（）。A、存在对外支付，关注是否存在未扣缴税款的情况（如特许权使用费、研发费用、担保费）B、有大额对外支付情况，关注是否存在侵蚀所得税税基的情况（如支付佣金）C、存在关联交易，关注关联交易是否真实D、存在关联资金拆借，关注是否存在资本弱化的情况
应对分析内容包括纳税人基本情况分析、身份及生产经营特征分析、风险识别结果指向分析、综合分析等。其中，对基本情况分析时了解到的纳税人特定身份、交易行为、所处行业、特定税收政策等方面所展开的分析属于（）。A、纳税人基本情况分析B、身份及生产经营特征分析C、风险识别结果指向分析D、综合分析
金融机构应当对通过交易监测标准筛选出的交易进行人工分析、识别，并记录分析过程；不作为可疑交易报告的，应当记录分析排除的合理理由；确认为可疑交易的，应当在可疑交易报告理由中完整记录对客户身份特征、交易特征或行为特征的分析过程。
客户层面信用风险监控中，通过（）等工具，对客户信用额度使用状况、用卡频率、交易金额、还款历史、交易渠道、交易商户等进行监测、分析，掌握客户交易行为风险状况，进行客户交易行为分析。A、欺诈交易监控系统和统计分析B、评分模型和统计分析C、贷记卡风险信息系统和欺诈交易监控系统D、欺诈交易监控系统和评分模型
单选题客户层面信用风险监控中，通过（）等工具，对客户信用额度使用状况、用卡频率、交易金额、还款历史、交易渠道、交易商户等进行监测、分析，掌握客户交易行为风险状况，进行客户交易行为分析。A欺诈交易监控系统和统计分析B评分模型和统计分析C贷记卡风险信息系统和欺诈交易监控系统D欺诈交易监控系统和评分模型
单选题下列哪一项不属于投资合规性风险管理的措施?（）A建立有效的投资流程和授权制度B重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为C对宣传推介材料进行台规审核D对交易异常行为进行定义，并通过事后评估对基金经理、交易员和其他人员交易行为进行监控，加强对异常交易的跟踪、监测和分析
判断题金融机构应当对通过交易监测标准筛选出的交易进行人工分析、识别，并记录分析过程；不作为可疑交易报告的，应当记录分析排除的合理理由；确认为可疑交易的，应当在可疑交易报告理由中完整记录对客户身份特征、交易特征或行为特征的分析过程。A对B错
多选题行业特征分析就纳税人所处行业的基本情况、产品及原料、工艺流程、盈利模式等行业特点，参照同行业纳税人存在的风险特征进行分析，找出表现异常的涉税疑点。以下关于行业特征分析的表述中不正确的是（）。A关注同行业纳税人主要经营项目、主要产品的投入产出比B关注同行业主要产品的盈利模式、增值率、毛利率C分析其成本摊销情况，关注分摊的成本和收益是否配比D关注同行业主要产品的增值税、所得税的理论税负
单选题应对分析内容包括纳税人基本情况分析、身份及生产经营特征分析、风险识别结果指向分析、综合分析等。其中，对基本情况分析时了解到的纳税人特定身份、交易行为、所处行业、特定税收政策等方面所展开的分析属于（）。A纳税人基本情况分析B身份及生产经营特征分析C风险识别结果指向分析D综合分析
多选题涉嫌恐怖融资可疑交易的主要特征可以从以下哪些角度分析（）A帐户及存取款特征B电子汇兑特征C行为异常表现D敏感国家或地区