多选题商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括（）。A损失的时间价值B未收回的本金C未收回的利息D机会成本E清收费用
多选题
商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括（）。
A
损失的时间价值
B
未收回的本金
C
未收回的利息
D
机会成本
E
清收费用
参考解析
解析：
违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接和间接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响。其中，直接损失或成本是指能够归结到某笔具体债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用等。间接损失或成本是指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本，应采用合理方式分摊间接损失或成本。
相关考题：
在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是()。A、违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露B、只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露C、违约损失率是一个事后概念D、估计违约损失率的损失是会计损失
下列关于计量违约损失率的说法中，正确的有（ ）。A．计量违约损失率的方法主要有市场价值法和回收现金流法B．可以通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率C．《巴塞尔新资本协议》一般根据内部评级法初级法，对于抵押品未获认定的优先级公司债，违约损失率取50%D．对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须考虑到抵押品的风险缓释效应E．计量违约损失率的方法主要有市场法和隐含市场法
对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，下列关于违约损失率的说法正确的有（ ）。A．是指给定借款人为月后贷款损失金额占违约风险暴露的比例B．《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率C．估计违约损失率的损失是经济损失D．其估计公式为违约损失率=损失/违约暴露风险E．《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率
在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失、违约风险暴露，下列相关表述正确的是（ ）。A．违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露B．只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露C．违约损失率是一个事后概念D．估计违约损失率的损失是会计损失
下列关于计量违约损失率的说法，正确的有（ ）。A. 计量违约损失率的方法主要有市场价值法和回收现金流法B. 可以通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率C. 无论是从资本监管的角度还是从商业银行内部管理的角度，计量违约损失率都是十分重要的D. 对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须考虑到抵押品的风险缓释效应E. 计量违约损失率的方法主要有市场法和隐含市场法
对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，下列关于违约损失率的说法正确的有（ ）。A.违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例B.巴塞尔新资本协议将违约损失率引入了监管资本框架C.违约损失率估计应以预期清偿率为基础D.违约损失率估计应基于经济损失E.违约损失率不能仅依据对抵(质)押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品
对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，下列关于违约损失率的说法正确的有（）。A.违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例B.违约损失率引入监管资本框架具有重要意义，能够更加正确地反映银行实际承担的风险C.违约损失率估计应以预期清偿率为基础D.违约损失率估计应基于经济损失E.违约损失率不能仅依据对抵（质）押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品
商业银行信用风险管理部门采用圆收现金流法，计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为1.04亿元，回收总成本为0.44亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则该债项的违约损失率为()。A:50%B:86.67%C:36.67%D:42.31%
内部评级法下，违约概率是指（）。A、在未来一段时间内借款人发生违约的可能性B、某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例C、债务人违约时预期表内和表外项目的风险暴露总额D、借款人完成贷款协议规定的所有义务（本金、利息和费用）所需要的最长剩余时间
PD的含义是（）A、债项预期损失率，根据债项等级与违约损失率的映射关系取得B、违约风险暴露，即贷款风险敞口，就是贷款违约时的余额C、客户违约概率，通过历史数据统计的客户信用等级对应的平均违约概率D、客户贡献率，根据客户的存款、贷款（含票据贴现）和中间业务收入计算
对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，下列关于违约损失率的说法正确的有（）。A、违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例B、巴塞尔新资本协议将违约损失率引入了监管资本框架C、违约损失率估计应以预期清偿率为基础D、违约损失率估计应基于经济损失E、违约损失率不能仅依据对抵（质）押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品
下列关于违约损失率估计的说法，正确的有（）。A、违约损失率估计时包括由于债务人违约造成的直接和间接的损失或成本B、违约损失率的估计应包括违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响C、应将违约债项的回收金额折现到违约时点D、如果违约债项的回收金额是不确定的并且含有无法分散的风险，其净现值的计算应反映回收金额的时间价值以及与风险相适应的风险溢价E、如果违约债项的回收金额是确定的，则采用该无风险利率折现，估计其净现值
多选题下列关于违约损失率估计的说法，正确的有（）。A违约损失率估计时包括由于债务人违约造成的直接和间接的损失或成本B违约损失率的估计应包括违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响C应将违约债项的回收金额折现到违约时点D如果违约债项的回收金额是不确定的并且含有无法分散的风险，其净现值的计算应反映回收金额的时间价值以及与风险相适应的风险溢价E如果违约债项的回收金额是确定的，则采用该无风险利率折现，估计其净现值
多选题对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，下列关于违约损失率的说法正确的有（）。A违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例B巴塞尔新资本协议将违约损失率引入了监管资本框架C违约损失率估计应以预期清偿率为基础D违约损失率估计应基于经济损失E违约损失率不能仅依据对抵（质）押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品
单选题PD的含义是（）A债项预期损失率，根据债项等级与违约损失率的映射关系取得B违约风险暴露，即贷款风险敞口，就是贷款违约时的余额C客户违约概率，通过历史数据统计的客户信用等级对应的平均违约概率D客户贡献率，根据客户的存款、贷款（含票据贴现）和中间业务收入计算
多选题下列关于计量违约损失率的说法，正确的有（）。A计量违约损失率的方法主要有市场价值法和回收现金流法B可以通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率C无论是从资本监管的角度还是从商业银行内部管理的角度，计量违约损失率都是十分重要的D对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须考虑到抵押品的风险缓释效应E计量违约损失率的方法主要有市场法和隐含市场法