内控评价各阶段涉及的有关记录、表格、内部控制评价报告、纠正措施及跟踪改进情况均应作为内部控制档案妥善保管。
内控评价各阶段涉及的有关记录、表格、内部控制评价报告、纠正措施及跟踪改进情况均应作为内部控制档案妥善保管。
相关考题：
针对内部控制建立和实施的实际情况,单位应当按照《行政事业单位内控规范》的要求积极开展内部控制自我评价工作。单位内部控制自我评价情况应当作为部门决算报告和财务报告的重要组成内容进行报告。() 此题为判断题(对，错)。
针对内部控制建立和实施的实际情况,单位应当按照《单位内控规范》的要求积极开展内部控制自我评价工作,且单位内部控制自我评价情况应当作为部门决算报告的重要组成内容进行报告。() 此题为判断题(对，错)。
关于内部控制评价报告的披露或报送，下列说法不正确的是（）。A、A内部控制评价报告应当报经董事会或类似权力机构批准后对外披露或报送相关部门B、B企业内部控制评价部门应当关注自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间是否发生影响内部控制有效性的因素C、C内部控制评价报告应于基准日后6个月内报出D、D内部控制评价的有关文件资料、工作底稿和证明材料等应当妥善保管
内部控制自我评价顺序正确的是（）。 ①制定年度内控检查方案 ②现场检查 ③检查前培训 ④跟踪整改 ⑤编制内控自我评价报告及对外披露 ⑥汇报检查结果及修订完善A、①③②④⑥⑤B、①③④⑥②⑤C、②⑤①③④⑥D、②⑤④⑥①③
根据《寿险公司内部控制评价办法（试行）》，内部控制年度评估报告应至少包括以下内容：（）。A、本单位内部控制情况B、本年度完善内部控制的措施及上年度内部控制缺陷的改善情况C、目前内部控制存在的漏洞和缺陷。D、下一年度改进内部控制的计划。
根据《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行管理评审应就以下（）方面提出改进措施并落实。A、内部控制体系及其过程的改进B、内部控制政策、目标的变更C、与内部控制有关资源的需求D、内部控制体系评价的结果
法律与合规部门作为兴业银行内控管理职能部门，负责内控评价工作的牵头组织实施，具体职责包括（）A、负责内控缺陷的认定审核、整改方案审核、整改状态认定，汇总编制内控评价报告并向管理层报告B、负责建立内控评价考核机制，强化内部控制评价结果运用C、负责内控评价相关信息系统的建设与维护D、负责内部控制基础理论、内控评价方法及工具的培训
关于内部控制评价报告的披露或报送，下列说法不正确的是（）。A、内部控制评价报告应当报经董事会或类似权力机构批准后对外披露或报送相关部门B、企业内部控制评价部门应当关注自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间是否发生影响内部控制有效性因素C、内部控制评价报告应于基准日后6个月内报出D、内部控制评价的有关文件资料、工作底稿和证明材料等应当妥善保管
单选题内部控制自我评价顺序正确的是（）。 ①制定年度内控检查方案 ②现场检查 ③检查前培训 ④跟踪整改 ⑤编制内控自我评价报告及对外披露 ⑥汇报检查结果及修订完善A①③②④⑥⑤B①③④⑥②⑤C②⑤①③④⑥D②⑤④⑥①③
单选题按照财政部等有关部门的规定，相关企业要针对自身开展内部控制的情况进行自我评价，评价的结果以内部控制评价报告的形式出现。按照要求，企业内部控制自我评价报告的主要内容不包括（ ）。A重大缺陷及影响和改进建议B评价范围和程序C会计报表审计的意见D内部控制缺陷及其认定情况
单选题下列有关内部控制制度评价说法错误的是（ ）。A企业应当按照制定评价方案、实施评价活动、编制评价报告等程序开展内部控制评价B内部控制有效性是企业建立与实施内部控制能够为控制目标的实现提供合理保证C内控缺陷可以分为设计缺陷和运行缺陷D企业进行内控有效性评价，仅对内控设计有效性进行评价，不包括内控运行有效性评价
多选题商业银行内部控制评价各阶段中，应作为监管档案妥善保管的有（）。A有关记录B表格C评价报告D跟踪验证的相关资料