问答题(2)计算华丽超市2019年1月份现金余缺和期末现金余额；
问答题
(2)计算华丽超市2019年1月份现金余缺和期末现金余额；
参考解析
解析：
相关考题：
下列各项中，能够正确反映现金余缺与其他有关因素关系的计算公式是( )。A．期初现金余额+本期经营现金收入-本期经营现金支出=现金余缺B．期初现金余额-本期经营现金收入+本期经营现金支出=现金余缺C．现金余缺+期末现金余额=借款+增发股票债券-归还借款本金利息-购买有价证券D．现金余缺-期末现金余额=归还借款本金和利息+购买有价证券-借款-增发股票债券
现金管理中心进行多国现金调度时,应比较( ),确定现金余缺。 A母公司当日现金余额与核定的最低现金余额B 子公司当日现金余额与核定的最低现金余额C 母公司当日现金余额与核定的最高现金余额D 子公司当日现金余额与核定的最高现金余额
下列各项中，能够正确反映现金余缺与其他相关因素关系的计算公式是（ ）。A.期初现金余额+本期现金收入-本期现金支出+现金筹措-现金运用=现金余缺B.期初现金余额-本期现金收入+本期现金支出+现金筹措-现金运用=现金余缺C.现金余缺+期末现金余额=借款+增发股票或新增债券-归还借款本金和利息-购买有价证券D.现金余缺-期末现金余额=归还借款本金和利息+购买有价证券-借款-增发股票或新增债券
华丽超市2018年12月31日资产负债表项目的数据如下： 其他有关资料如下： (1)营业收入：2018年12月份营业收入400000元，2019年1月份营业收入450000元，2019年2月份营业收入600000元； (2)收款政策：当月销售当月收现60％，下月收现35％，其余5％预计无法收回； (3)营业毛利率为20％； (4)采购政策：每月购货金额为下月计划销售额的80％； (5)付款政策：当月购货当月付现70％，其余下月付现； (6)2019年1月份用货币资金支付的销售及管理费用为44000元，该月发生的非付现销售及管理费用为6000元； (7)2019年1月份预交所得税2500元； (8)2019年1月向投资者欲分配利润5000元(9)该超市每月月末最低现金余额为40 000元，不足时向银行取得短期借款，借款为10 000元的整数倍。要求：(1)计算华丽超市2019年1月份销售现金流入和经营现金流出； (2)计算华丽超市2019年1月份现金余缺和期末现金余额； (3)计算华丽超市2019年1月份的营业成本和利润总额； (4)计算华丽超市2019年1月31日资产负债表下列项目的金额： ①应收票据及应收账款；②应付票据及应付账款；③短期借款。
某期现金预算中假定出现了正值的现金余缺，且超过理想的期末现金余额时，单纯从财务预算调剂现金余缺的角度看，该期不宜采用的措施是（）。A、偿还部分借款利息B、偿还部分借款本金C、抛售短期有价证券D、购入短期有价证券
单选题现金管理中心进行多国现金调度时，应比较（），确定现金余缺。A母公司当日现金余额与核定的最低现金余额B子公司当日现金余额与核定的最低现金余额C母公司当日现金余额与核定的最高现金余额D子公司当日现金余额与核定的最高现金余额
单选题某期现金预算中假定出现了正值的现金余缺，且超过理想的期末现金余额时，单纯从财务预算调剂现金余缺的角度看，该期不宜采用的措施是（）。A偿还部分借款利息B偿还部分借款本金C抛售短期有价证券D购人短期有价证券
问答题某公司2018年12月份销售额和2019年1~2月份的预计销售额分别为150万元、100万元、200万元。其他有关资料如下：(1)收账政策：当月销售当月收现60%,其余部分下月收回。(2)材料采购按下月销售额的80%采购。付款政策：当月购买当月付现70%，下月支付其余的30%。(3)假设每月现金余额不得低于3万元，现金余缺通过银行借款来调整。(4)借款年利率为12%,借款或还款的本金必须是5000元的整数倍，利随本清，借款在期初，还款在期末。(5)假设该企业销售的产品和购买的材料适用的增值税税率为16%。要求：(1)计算确定2019年1月份销售现金流入量和购买材料的现金流出量。(2)计算确定该公司应收账款和应付账款的金额。(3)假设2019年1月份预计的现金余缺为-12. 32万元，计算确定1月末的现金余额。(4)根据（3),假设2019年2月份预计的现金余缺为7.598万元，计算确定2月末的现金余额。