下列关于内部控制描述中，错误的是( )。A.内部控制评价方案报经董事会或其授权审批后实施B.评价时可查阅企业的内部流程文档包括风险控制矩阵、流程图文档、审批权限表文档C.重大缺陷由总经理认定D.注册会计师需要对内控的有效性发表意见并提供合理保证
内部审计对内部控制的评价内容包括()。A、评价内部控制制度的合法性B、评价内部控制制度的健全性C、评价内部控制制度的有效性D、评价内部控制制度的重要性E、评价内部控制制度的及时性
内部控制审计阶段包括()。 A.调查、描述内部控制B.初步评价内部控制C.控制测试D.总体评价
内部控制评价流程包括()。A、计划B、编写评价工作计划表C、启动评价D、结果归档
基金销售机构内部控制的内容包括（ ）。 A.内部环境控制 B.销售决策流程控制C.销售业务流程控制 D.会计系统内部控制
监管部门对内部控制评价的内容不包括（ ）。A、内部环境评价B、信息披露评价C、内部控制活动评价D、信息交流与沟通评价
《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求不包括（ ）。A.内部控制评价制度B.内部控制评价的频率C.内部控制评价的范围D.内部控制评价反馈
银行内部控制的流程包括（）。A.内部控制环境B.风险识别与评估C.内部控制措施D.信息交流与反馈E.监督评价与纠正
公司实施内部控制评价、包括对内部控制（）和（）的评价。
内部监督的程序包括制定监督检查工作方案、实施监督检查、对内部控制的自我评价、完成内部控制自我评价报告、提交内部控制自我评价报告，以及内部控制自我评价结果应用。
内部控制评价流程包括（）A、董事会B、经理层C、监事会D、审计委员会
基金管理公司内部控制包括（）。A、内部控制流程B、内部控制人员C、内部控制机制D、内部控制制度
根据《内部控制评价指引》，内部控制评价的内容包括（）A、内部环境B、风险评估C、控制活动D、信息与沟通E、内部监督
内部控制审计阶段包括（）A、调查、描述内部控制B、初步评价内部控制C、控制测试D、总体评价
在银行内部控制的流程中，监督评价与纠正的要求不包括（）。A、对内部控制绩效进行持续监测B、应对其业务和管理活动采取控制措施C、对内部控制体系实施评价D、董事会应采取措施保证定期对内部控制状况进行评审，并根据评价结果进行持续改进
根据《商业银行内部控制评价试行办法》规定，内部控制评价包括--。（）A、过程评价B、行为评价C、结果评价D、效果评价
商业银行内部控制评价时，了解被评价机构内部控制体系主要通过（）等方法进行，以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规性。A、询问B、查阅C、观察D、流程图
注册会计师对内部控制评价的步骤中，记录内部控制的方法不包括（）。A、流程图B、控制矩阵C、调查问卷D、检查账簿
了解业务流程层面内部控制工作底稿记录CPA了解业务流程层面内部控制的过程，不包括（）。A、实施的程序B、了解的重要业务流程C、风险评估过程D、对内部控制设计和执行情况的评价结论
下列各项中，在内部控制评价报告中应当披露内容包括（）。A、董事会对内部控制报告真实性的声明B、内部控制评价工作的总体情况C、内部控制评价的依据D、内部控制评价的范围
多选题内部控制评价工作组可审阅的内控流程文档有（ ）。A风险控制矩阵文档B流程图文档C审批权限表文档D内部审计文档
单选题了解业务流程层面内部控制工作底稿记录CPA了解业务流程层面内部控制的过程，不包括（）。A实施的程序B了解的重要业务流程C风险评估过程D对内部控制设计和执行情况的评价结论
多选题内部审计对内部控制的评价内容包括（）。A评价内部控制制度的合法性B评价内部控制制度的健全性C评价内部控制制度的有效性D评价内部控制制度的重要性E评价内部控制制度的及时性
单选题注册会计师对内部控制评价的步骤中，记录内部控制的方法不包括（）。A流程图B控制矩阵C调查问卷D检查账簿
多选题内部控制审计阶段包括（）A调查、描述内部控制B初步评价内部控制C控制测试D总体评价
多选题商业银行内部控制评价时，了解被评价机构内部控制体系主要通过（）等方法进行，以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规性。A询问B查阅C观察D流程图
多选题业务流程、应用系统或交易层面的内部控制包括( )。A业绩评价B信息处理C实物控制D复核和调节