在操作风险关键指标中,交易结果和财务核算结果间的差异属于流程风险指标类。监控这一指标可以提高风险管理报告的质量,其计算公式为:某产品交易结果和财务结果之间的 差异÷该产品交易次数。交易结果和财务结果差异过大意味着( )。A.前台的书面记录存在问题B.存在管理报表和决策基础不稳的风险C.前台和后台在执行和管理交易订单时不准确D.信息系统出现故障
在操作风险关键指标中,交易结果和财务核算结果间的差异属于流程风险指标类。监控这一指标可以提高风险管理报告的质量,其计算公式为:某产品交易结果和财务结果之间的 差异÷该产品交易次数。交易结果和财务结果差异过大意味着( )。
A.前台的书面记录存在问题
B.存在管理报表和决策基础不稳的风险
C.前台和后台在执行和管理交易订单时不准确
D.信息系统出现故障
A.前台的书面记录存在问题
B.存在管理报表和决策基础不稳的风险
C.前台和后台在执行和管理交易订单时不准确
D.信息系统出现故障
参考解析
解析:答案为B。种类繁多的金融产品使得交易结果和财务核算结果匹配和核对困难,尤其当财务人员配备不足、前台/中台/后台和财务部门缺少充分合作时。差异过大意味着存在管理报表和决策基础不稳的风险,监控本指标可以提高风险管理报告的质量。
相关考题:
在操作风险关键指标中,交易结果和财务核算结果间的差异属于流程风险指标类。监控这一指标可以提高风险管理报告的质量,其计算公式为:某产品交易结果和财务结果之间的差异÷该产品交易次数。交易结果和财务结果差异过大意味着( )。A.前台的书面记录存在问题B.存在管理报表和决策基础不稳的风险C.前台和后台在执行和管理交易订单时不准确D.信息系统出现故障
某操作人员在操作一台新型机床之前没有经过严格的培训和考核,结果导致其生产的若干批次产品存在质量问题,给企业带来较大损失。由此可判断此类风险属于( )。A.产品风险B.操作风险C.市场风险D.财务风险
下列关于关键风险指标监测示例说法不正确的是( )。A.交易结果和财务核算结果之间的差异缩小意味着存在管理报表和决策基础不稳的风险B.监控系统故障时间变化可以及时发现和处理业务系统故障C.监控客户投诉可以帮助商业银行了解在服务传达到客户之前没有被发现的错误D.总培训费用增加但人均培训费用下降,表明有部分员工没有受到应有的培训
通常情况下,平衡计分卡将关键性衡量指标按下列方法分类( )。A.过程性指标和结果性指标 B.结果性指标和驱动性指标 C.财务指标和非财务指标 D.战略目标和非战略目标 E.内部指标和外部指标
一般而言,针对凌驾风险采用的控制可以包括( )。A.针对重大的异常交易的控制B.针对关联方交易的控制C.能够减弱管理层伪造或不恰当操纵财务结果的动机及压力的控制D.期末财务报告流程中运用信息技术的程度
下列各项中,属于针对管理层和治理层凌驾于内部控制之上的风险而设计的内部控制的有( )。A、针对重大非常规交易的控制B、针对关联方交易的控制C、减弱伪造或不恰当操作财务结果的动机和压力的控制D、企业的组织结构
风险的大小取决于( )。A:项目组织结构的不合理和功能的不完善B:变化中的客观世界和人类行为C:实际结果与预期结果发生差异的可能性D:实际结果与预期结果差异的大小E:实际结果与预期结果差异的方向
在银行风险管理流程中,风险监测包含的含义有()A:监测各种可量化的关键风险指标B:报告风险管理目标与标准的差异C:报告银行所有风险的定性、定量评估结果D:报告所采取的风险管理和控制措施的质量与效果E:监测不可量化的风险因素的变化和发展趋势
以下关于程序化交易,说法正确的是( )。A.实盘交易结果可能与回测结果出现较大差异B.回测结果中的最大回撤不能保证未来不会出现更大的回撤C.冲击成本和滑点是导致买盘结果和回测结果不一致的重要原因D.参数优化能够提高程序化交易的绩效,但要注意避免参数高原
制定食品安全国家标准,应当依据食品安全()并充分考虑食用农产品质量安全(),参照相关的国际标准和国际食品安全(),并广泛听取食品生产经营者和消费者的意见。A、风险监测结果、风险评估结果、风险评估结果B、风险监测结果、风险监测结果、风险监测结果C、风险评估结果、风险评估结果、风险评估结果D、风险监测结果、风险评估结果、风险监测结果E、风险监测结果、风险监测结果、风险评估结果
个人客户在工商银行开办账户类交易产品前,应接受中国工商银行的风险承受能力评估和产品适合度评估,风险承受能力评估结果为“平衡型”、“成长型”、“进取型”之一且产品适合度评估结果为“适合”的,方可申请开办
按照银监会关于印发《企业集团财务公司风险评价和分类监管指引》的通知要求,财务公司接到监管机构风险评价结果的通报后,如果对评价结果没有异议,应当在一个月内向监管机构提供回应报告,确认风险评价结果并报告对主要风险和问题的防范及整改措施。()
下面属于深圳证券交易所决定暂停其股票在创业板上市的情形有()。A、股票交易被实行退市风险警示后,首个会计年度审计结果表明公司继续亏损B、股票交易被实行退市风险警示后,首个会计年度审计结果表明公司净资产仍然为负C、股票交易被实行退市风险警示后,在两个月内仍未披露年度报告或中期报告D、股票交易被实行退市风险警示后,公司年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告
单选题在操作风险关键指标中交易结果和财务结果差异过大意味着( )。A工作人员缺乏职业素养和职业道德B存在管理报表和决策基础不稳的风险C前台和后台在执行和管理交易订单时不准确D信息系统出现故障
多选题工程风险大小的关键,取决于( )。A实际结果与预期结果发生差异的大小B实际结果与预期结果发生差异的方向C实际结果与预期结果发生差异的损失D实际结果与预期结果发生差异的可能性E实际结果与预期结果发生差异的时间