对于金融机构而言，债券久期D=-0．925，则表示（ ）。A. 其他条件不变的情况下，当利率水平下降1%时，产品的价值提高0．925元，而金融机构也将有0．925元的账面损失B. 其他条件不变的情况下，当利率水平上升1%时，产品的价值提高0．925元，而金融机构也将有0．925元的账面损失C. 其他条件不变的情况下，当上证指数上涨1个指数点时，产品的价值将提高0．925元，而金融机构也将有0．925元的账面损失D. 其他条件不变的情况下，当上证指数下降1个指数点时，产品的价值将提高0．925元，而金融机构也将有0．925元的账面损失
对于金融机构而言，债券久期D=-0．925，则表示（ ）。
A. 其他条件不变的情况下，当利率水平下降1%时，产品的价值提高0．925元，而金融机构也将有0．925元的账面损失
B. 其他条件不变的情况下，当利率水平上升1%时，产品的价值提高0．925元，而金融机构也将有0．925元的账面损失
C. 其他条件不变的情况下，当上证指数上涨1个指数点时，产品的价值将提高0．925元，而金融机构也将有0．925元的账面损失
D. 其他条件不变的情况下，当上证指数下降1个指数点时，产品的价值将提高0．925元，而金融机构也将有0．925元的账面损失
B. 其他条件不变的情况下，当利率水平上升1%时，产品的价值提高0．925元，而金融机构也将有0．925元的账面损失
C. 其他条件不变的情况下，当上证指数上涨1个指数点时，产品的价值将提高0．925元，而金融机构也将有0．925元的账面损失
D. 其他条件不变的情况下，当上证指数下降1个指数点时，产品的价值将提高0．925元，而金融机构也将有0．925元的账面损失
参考解析
解析：久期D的含义是指在其他条件不变的情况下，当利率水平增减1%时，导致债券价格的增减变化。由于金融机构是金融债券的空头，所以久期为负，当久期为负时，说明利率水平与金融资产价格成反方向变动，当债券价格上涨时，金融机构会出现账面损失。
相关考题：
A、B两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券A的票面利率为 5%，债券B的票面利率为6%，若它们的到期收益率均等于市场利率，则( )。A．债券A的久期大于债券B的久期B．债券A的久期小于债券B的久期C．债券A的久期等于债券B的久期D．无法确定债券A和B的久期大小
债券市场上利率风险是现券交易的最大风险，债券的久期对衡量利率风险有重要的作用，关于久期下列说法正确的是( )。A．债券到期收益率降低，则久期变短B．债券息票利率提高，则久期变长C．债券到期时间减少，则久期变长D．零息债券的久期等于它的到期时间
A，B两种债券为3年期债券，每年付息，永不偿付年金，债券A的票面利率为6%，债券B的票面利率为10%，若他们的到期收益率均等于市场利率，则( )。A．债券A的久期小于债券B的久期B．债券A的久期大于债券B的久期C．债券A的久期等于债券B的久期D．无法判断两者久期关系
下列说法正确的是( )。A．对于折价出售的债券而言，付息期越短，债券价值越低B．对于平价出售的债券而言，付息期越短，债券价值越低C．对于溢价出售的债券而言，付息期越短，债券价值越低D．对于溢价出售的债券而言，付息期越短，债券价值越高
下列关于久期描述正确的是（ ）。A．附息债券的麦考莱久期和修正的麦考莱久期小于其到期期限B．对于零息券而言，麦考莱久期与到期期限相同C．对于普通债券而言，当其他因素不变时，票面利率越低，麦考莱久期及修正的麦考莱久期就越大D．假设其他因素不变，久期越大，债券的价格波动性就越大
债券市场上利率风险是现券交易的最大风险，债券的久期对衡量利率风险有重要的作用，关于久期下列说法正确的是()。A:债券到期收益率降低，则久期变短B:债券息票利率提高，则久期变长C:债券到期时间减少，则久期变长D:零息债券的久期等于它的到期时间
某金融机构的投资和融资的利率相同，且利率都是8.1081%，若有一期限为1年的零息债券，麦考利久期为1，则每份产品的修正久期为（ ）。A.0.875A.0.875B.0.916C.0.925D.0.944
对于金融机构而言，债券久期D=一0．925，则表示（ ）。A.其他条件不变的情况下，当利率水平下降1％时，产品的价值提高0．925元，而金 融机构也将有0．925元的账面损失B.其他条件不变的情况下，当利率水平上升1％时，产品的价值提高0．925元，而金 融机构也将有0．925元的账面损失C.其他条件不变的情况下，当上证指数上涨1个指数点时，产品的价值将提高0．925 元，而金融机构也将有0．925元的账面损失D.其他条件不变的情况下，当上证指数下降1个指数点时，产品的价值将提高0．925元，而金融机构也将有0．925元的账面损失
找最便宜可交割债券的经验法则是（）。A、对收益率在国债期货票面利率以下的国债而言，久期最小的国债是最便宜可交割债券。B、对收益率在国债期货票面利率以上的国债而言，久期最大的国债是最便宜可交割债券。C、对具有同样久期的国债而言，收益率最低的国债是最便宜可交割债券。D、对具有同样久期的国债而言，收益率最高的国债是最便宜可交割债券。
债券A息票率6％，期限10年，面值出售；债券B息票率6％，期限10年，低于面值出售。则（）。A、A债券久期比B债券久期长B、B债券久期比A债券久期长C、A债券久期与B债券久期一样长D、缺乏判断的条件
不同性质债券的久期呈现不同的特点（）。A、附息债券的麦考莱久期和修正的麦考莱久期小于其到期期限B、对于零息券而言，麦考莱久期与到期期限相同C、对于普通债券而言，当其他因素不变时，票面利率越低，麦考莱久期及修正的麦考莱久期就越大D、假设其他因素不变，久期越大，债券的价格波动性就越大
下列关于久期描述正确的是（）。A、附息债券的麦考莱久期和修正的麦考莱久期小于其到期期限B、对于零息券而言，麦考莱久期与到期期限相同C、对于普通债券而言，当其他因素不变时，票面利率越低，麦考莱久期及修正的麦考莱久期就越大D、假设其他因素不变，久期越大，债券的价格波动性就越大
多选题找最便宜可交割债券的经验法则是（）。A对收益率在国债期货票面利率以下的国债而言，久期最小的国债是最便宜可交割债券。B对收益率在国债期货票面利率以上的国债而言，久期最大的国债是最便宜可交割债券。C对具有同样久期的国债而言，收益率最低的国债是最便宜可交割债券。D对具有同样久期的国债而言，收益率最高的国债是最便宜可交割债券。
单选题A、B两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券A的票面利率为5%，债券B的票面利率为6%，若它们的到期收益率均等于市场利率，则（ ）。A债券A的久期大于债券B的久期B债券A的久期小于债券B的久期C债券A的久期等于债券B的久期D无法确定债券A和B的久期大小
单选题债券A息票率6％，期限10年，面值出售；债券B息票率6％，期限10年，低于面值出售。则（）。AA债券久期比B债券久期长BB债券久期比A债券久期长CA债券久期与B债券久期一样长D缺乏判断的条件
单选题对于中金所5年期国债期货而言，当可交割国债收益率高于3%时，久期（）的债券越容易成为CTD券；当可交割国债收益率低于3%时，久期（）的债券越容易成为CTD券。A越大；越大B越小；越小C越大；越小D越小；越大