ABC证券公司的分析师正在研究XYZ公司的一些基本情况，具体信息如下所示：I.XYZ公司过去10年股票价格走势，II.XYZ公司过去5年的债券融资信息，III.XYZ公司过去2年的战略持股信息，IV.XYZ公司去年的年报，基于上述的信息，当前资本*市场的效率为（）A、有效金融市场的半强有效性B、有效金融市场的强势有效性C、资本结构理论的半强有效性D、资本结构理论的半弱有效性
ABC证券公司的分析师正在研究XYZ公司的一些基本情况，具体信息如下所示：I.XYZ公司过去10年股票价格走势，II.XYZ公司过去5年的债券融资信息，III.XYZ公司过去2年的战略持股信息，IV.XYZ公司去年的年报，基于上述的信息，当前资本*市场的效率为（）
- A、有效金融市场的半强有效性
- B、有效金融市场的强势有效性
- C、资本结构理论的半强有效性
- D、资本结构理论的半弱有效性
相关考题：
ABC公司和XYZ公司无任何投资和被投资关系,ABC公司董事长的妻子是XYZ公司的总会计师。ABC公司按协议约定承租XYZ公司的子公司DEF公司,在承租期内,ABC公司每年支付给XYZ公司租赁费500万元,XYZ公司不再控制DEF公司的财务和经营政策。XYZ公司的董事会秘书张明将其所拥有的房屋出租给ABC公司。根据上述资料,下列各项构成关联方关系的有( )。A．ABC公司与XYZ公司B．ABC公司与其董事长C．ABC公司与DEF公司D．ABC公司与张明
证券公司的证券分析师阶段性参与公司承销保荐项目，撰写投资价值研究报告，则（ ）。 A．跨越隔离墙期满，不得利用项目的非公开信息，发布证券研究报告 B．应当履行公司内部跨越隔离墙审批程序 C．跨越隔离墙期满，可以利用该项目信息发布证券研究报告 D．在此期间，不得发布与该业务项目有关的证券研究报告
证券经纪人在执业过程中，可以根据证券公司的授权，从事下列部分 或者全部活动（ ）。 A．向客户介绍证券公司和证券市场的基本情况 B．向客户介绍与证券交易有关的法律、行政法规、中国证监会规定、自律规则和证券公司的有关规定 C．向客户传递由证券公司统一提供的研究报告及与证券投资有关的信息 D．向客户传递由证券公司统一提供的证券类金融产品宣传推介材料及有关信息
在Visual FoxPro中，要把文件、ABC．PRG复制成XYZ．PRG应使用的命令是( )。A．COPY ABC.PRG XYZ．PRGB．COPY FILE ABC．PRG XYZ．PRGC．COPY FILE ABC．PRG T0 XYZD．COPY FILE ABC．PRG T0 XYZ．PRG
下列关于证券公司信息披漏报送的事项中，符合相关法律法规规定的是（ ）。?A：未上市证券公司无须向社会公开披露企业基本情况。B：证券公司的向社会公开披露的信息包括财务收支状况，高级管理人员薪酬等信息。C：只有上市证券公司采取向社会公开披露企业参股及控股情况。D：证券公司控股的企业无需向国务院证券监督管理机构报送经营管理和财务状况等有关信息。
以下证券公司向社会公开披露的事项中，符合相关法律法规规定的是（ ）?A：只有上市证券公司才须向社会公开披露参股及控股情况B：证券公司向社会公开披露的信息包括财务收支状况.高级管理人员薪酬等信息C：未上市证券公司无须向社会公开披露其基本情况D：证券公司控股的企业无须向国务院证券监督管理机构报送经营管理和财务状况相关信息
上市公司甲公司系 ABC 会计师事务所的常年审计客户。2016 年 2 月 1 日，ABC会计师事务所与甲公司续签了 2016 年度财务报表审计业务约定书。XYZ 公司和 ABC会计师事务所使用同一品牌，共享重要的专业资源。ABC 会计师事务所遇到下列与职业道德有关的事项：（1）2016 年 2 月 25 日，XYZ 公司接受甲公司委托，提供内部控制设计服务。（2）甲公司收购乙公司，在收购过程中，甲公司聘请 XYZ 公司对乙公司的各项资产和负债进行了评估，并根据评估结果确定了购买日乙公司可辨认净资产的公允价值。 （3）甲公司聘请 ABC 会计师事务所为其提供税务服务，服务内容为协助整理税务相关资料。ABC 会计师事务所委派审计项目组以外的人员提供该服务，不承担管理层职责。（4）甲公司于 2016 年初以吸收合并方式收购丙公司，为将两个公司的财务信息系统进行整合，聘请 XYZ 公司重新设计财务信息系统。（5）甲公司拟进军新的产业，聘请 XYZ 公司作为财务顾问，为其寻找、识别收购对象。双方约定服务费为 10 万元，该项收费对 ABC 会计师事务所不重大。（6）审计过程中，项目合伙人 A 注册会计师应甲公司要求协助制定公司财务战略。 要求:针对上述事项，指出 ABC 会计师事务所及其人员是否违反中国注册会计师职业道德守则，并简要说明理由。
上市公司 甲公司系 ABC 会计师事务所的常年审计客户。2016 年 2 月 1 日，ABC 会计师事务所与甲公司续签了 2016 年度财务报表审计业务约定书。XYZ 公司和 ABC 会计师事务所使用同一品牌，共享重要的专业资源。ABC 会计师事务所遇到下列与职业道德有关的事项：（1）2016 年 2 月 25 日，XYZ 公司接受甲公司委托，提供内部控制设计服务。（2）甲公司收购乙公司，在收购过程中，甲公司聘请 XYZ 公司对乙公司的各项资产和负债进行了评估，并根据评估结果确定了购买日乙公司可辨认净资产的公允价值。（3）甲公司聘请 ABC 会计师事务所为其提供税务服务，服务内容为协助整理税务相关资料。ABC 会计师事务所委派审计项目组以外的人员提供该服务， 不承担管理层职责。（4）甲公司于 2016 年初以吸收合并方式收购丙公司，为将两个公司的财务信息系统进行整合，聘请 XYZ 公司重新设计财务信息系统。（5）甲公司拟进军新的产业，聘请 XYZ 公司作为财务顾问，为其寻找、识别收购对象。双方约定服务费为 10 万元，该项收费对 ABC 会计师事务所不重大。（6）审计过程中， 项目合伙人 A 注册会计师应甲公司要求协助制定公司财务战略。（7）丁公司是甲公司的母公司，聘请 XYZ 公司为其共享服务中心提供信息系统的设计和实施服务。该共享服务中心承担丁公司下属各公司的财务及人力资源等职能。丁公司 不是ABC 会计师事务所的审计客户。要求：针对上述事项，指出 ABC 会计师事务所及其人员是否违反中国注册会计师职业道德守则，并简要说明理由。
以下证券公司向社会公开披露的事项中，符合相关法律法规规定的是( )A.只有上市证券公司才须向社会公开披露参股及控股情况B.证券公司向社会公开披露的信息包括财务收支状况、高级管理人员薪酬等信息C.未上市证券公司无须向社会公开披露其基本情况D.证券公司控股的企业无须向国务院证券监督管理机构报送经营管理和财务状况相关信息
以下关于证券分析师注册登记的说法正确的是（ ）。A． 证券公司研究部门中签订劳动合同、取得证券投资咨询执业资格且实际从事发布证券研究报告业务的人员，可申请注册登记为证券分析师B． 证券分析师离职，其所在证券公司应当在劳动合同解除之日起5个工作日内，通过中国证券业证书管理系统提交离职备案C． 证券分析师变更岗位从事证券投资顾问业务，所在的证券公司不需要为该人员办理新的注册登记D． 证券公司可以安排分支机构为公司从事发布证券研究报告业务的分析师分别办理注册登记
下列违背证券分析师执业行为准则的是（ ）。A.证券分析师应当遵循独立、客观、公平、审慎、专业、诚信的执业原则B.证券分析师只能与一家证券公司执业C.证券分析师不得通过广播、电视、网络、报刊等公众媒体以及报告会、交流会等形式，发表涉及具体证券的评论意见D.证券分析师制作发布证券研究报告、提供相关服务，应当向客户进行必要的风险提示
下列关于证券公司证券分析师提供服务的说法正确的是（ ）。①证券公司证券投资咨询机构可以做出替投资者承担投资风险的书面或口头承诺②证券分析师应当对其署名的证券研究报告的内容和观点负责③证券研究报告中对证券及证券相关产品提出投资评级的，应当披露所使用的投资评级分类及其含义④研究报告工作底稿不需纳入发布证券研究报告相关业务档案予以保存和管理A.①③④B.①②C.②④D.②③
Jones是某大型跨国公司的供应经理。他正在审查公司的汽车承运人的情况，以便控制开支，减少承运人数量，同时签定支持公司国内运营的服务合同，在此过程中，Jones联系了公司的物流经理，该物流经理推荐XYZ公司作为候选供应商，并盛赞该公司的可靠性、灵活性、成本竞争力、以及准时交货的发现。XYZ是一家上市公司，其中销售额为$4.000.000。XYZ公司的货运能力与Jones正在审查的一些承运人类似。然而，在过去的两年里，XYZ公司的现金流减少了35%在这种情况下，以下哪项是Jones可采取的最好做法（）A、不再考虑XYZ公司，把该公司从候选供应商名单中删除B、向物流经理询问 XYZ 可能面临的财务困难C、把XYZ公司的财务比率和现有供应商的财务比率进行比较D、研究XYZ公司的运营、财务和投资活动
A和B注册会计师是审计ABC公司2017年度财务报表项目合伙人。A和B注册会计师在出具审计报告时，在审计结论的底稿中草拟了下列表述，假设只存在这一情形，请代为作出专业判断，出具何种类型的审计意见。如财务报表附注×所述，2017年ABC公司通过非同一控制下的企业合并获得对XYZ公司的控制权，因未能取得购买日XYZ公司某些重要资产和负债的公允价值，故未将XYZ公司纳入合并财务报表的范围，而是按成本法核算对XYZ公司的股权投资。ABC公司的这项会计处理不符合企业会计准则的规定。如果将XYZ公司纳入合并财务报表的范围，ABC公司合并财务报表的多个报表项目将受到重大影响。但我们无法确定未将XYZ公司纳入合并范围对财务报表产生的影响。A和B出具的审计报告最有可能的是（）A、保留意见B、否定意见C、无保留意见D、强调事项
单选题下列关于证券公司信息披露报送的事项中，符合相关法律法规规定的是（ ）。A未上市证券公司无须向社会公开披露企业基本情况B证券公司向社会公开披露的信息包括财务收支状况，高级管理人员薪酬等信息C只有上市证券公司采取向社会公开披露企业参股及控股情况D证券公司控股的企业无需向国务院证券监督管理机构报送经营管理和财务状况等有关信息
多选题下列关于证券分析师的服务客户活动说法正确的是（ ）。A证券分析师应当保持独立性B证券分析师制作发布证券研究报告、提供相关服务，不得用以往推荐具体证券的表现佐证未来预测的准确性，也不得对具体的研究观点或结论进行保证或夸大C证券分析师可以通过短信、个人邮件等方式向特定客户、公司内部部门提供尚未发布的证券研究报告内容和观点D证券分析师应当恪守诚信原则
问答题ABC会计师事务所承办XYZ上市公司2017年度财务报表审计业务，甲注册会计师为项目合伙人。审计过程中涉及审计业务对注册会计师独立性的要求，请代注册会计师做出正确的专业判断。（1）乙注册会计师为ABC会计师事务所的合伙人，与执行审计业务的项目合伙人同处一个分部，但并未参与XYZ公司2017年度的财务报表审计，乙注册会计师个人出资持股100％成立Y顾问公司。在无担保的情形下，XYZ公司为Y顾问公司提供500万元的信用融资，XYZ公司属于非银行的金融机构。（2）丙注册会计师为ABC会计师事务所的合伙人，2017年5月加入属于公众利益实体的审计客户，担任董事。丙注册会计师并不持有ABC会计师事务所的任何股份。（3）假设XYZ公司为银行金融机构。丁注册会计师因购置新房，以其妻子名义向XYZ公司申办30年期，优惠利率5％的房屋贷款300万元。（4）ABC会计师事务所非项目组的成员为XYZ公司提供编制纳税申报表。XYZ公司已确认对纳税申报表承担责任，且ABC会计师事务所未参与XYZ公司的管理营运决策。戊注册会计师执行了必要的审计程序。（5）XYZ公司正办理增发股票股权，ABC会计师事务所向准备购买XYZ公司股票的Z公司推荐XYZ公司的股票。（6）XYZ公司拥有一项占总资产价值1／3的专利权。此专利权经ABC会计师事务所评定其价值后，XYZ公司从V公司购买．针对上述（1）至（6）项，逐项指出ABC会计师事务所及其人员是否违反中国注册会计师职业道德守则，并简要说明理由。
单选题以下关于证券分析师注册登记的说法正确的是（ ）。[2015年11月真题]A证券公司研究部门中签订劳动合同、取得证券投资咨询执业资格且实际从事发布证券研究报告业务的人员，可申请注册登记为证券分析师B证券分析师离职，其所在证券公司应当在劳动合同解除之日起5个工作日内，通过中国证券业执业证书管理系统提交离职备案C证券分析师变更岗位从事证券投资顾问业务，所在的证券公司不需要为该人员办理新的注册登记D证券公司可以安排分支机构为公司从事发布证券研究报告业务的分析师分别办理注册登记
单选题证券公司研究报告的撰写人是（ ）。A证券分析师B保荐代表人C证券投资顾问D经纪人