单选题以下符合基金公司内部控制目标的是( )。[2017年9月真题]A督察长兼职财务负责人,更好的防范和化解经营风险B合并信息技术部和检查稽核部,确保财务信息和其他信息准确、及时C制定防范风险的奖惩制度,对风险事件处理不当的相关责任人有惩罚措施D鼓励基金经理通过媒体向公众推荐股票,提升公司知名度
单选题
以下符合基金公司内部控制目标的是( )。[2017年9月真题]
A
督察长兼职财务负责人,更好的防范和化解经营风险
B
合并信息技术部和检查稽核部,确保财务信息和其他信息准确、及时
C
制定防范风险的奖惩制度,对风险事件处理不当的相关责任人有惩罚措施
D
鼓励基金经理通过媒体向公众推荐股票,提升公司知名度
参考解析
解析:
内部控制的三目标为:①保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则;②防范和化解经营风险。提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整;③确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。AB两项,内部控制要遵循独立性原则和相互制约原则,即基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离,内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。D项,募集机构及其从业人员推介私募基金时,禁止公开推介或者变相公开推介,向不特定对象宣传具体产品。
内部控制的三目标为:①保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则;②防范和化解经营风险。提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整;③确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。AB两项,内部控制要遵循独立性原则和相互制约原则,即基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离,内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。D项,募集机构及其从业人员推介私募基金时,禁止公开推介或者变相公开推介,向不特定对象宣传具体产品。
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下列关于基金管理公司内部控制的表述,正确的是( )。A、基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则B、基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则C、公司内部控制机制一般包括五个层次D、公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成
为了加强基金管理公司内部控制,促进公司诚信、合法、有效经营,保障基金持有人的利益,2002年12月中国证监会依据国家有关法律、法规,制定了《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》,具体规定了基金管理公司内部控制的目标、原则、基本要素和主要内容。 ( )
关于基金公司内部监察稽核的目的,描述错误的是()。A:制定内部风险控制制度B:监督公司内部控制制度的执行情况C:检查评价公司内部控制制度和投资运作的合规性、合法性和有效性D:揭示公司内部管理及投资运作的风险
单选题以下符合基金公司内部控制目标的是( )。A督察长兼职财务负责人,更好的防范和化解经营风险B合并信息技术部和检查稽核部,确保财务信息和其他信息准确、及时C制定防范风险的奖惩制度,对风险事件处理不当的相关责任人有惩罚措施D鼓励基金经理通过媒体向公众推荐股票,提升公司知名度
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